El blanqueo de capitales aspira a combatir el flujo de dinero proveniente de actividades delictivas producto de la corrupción y la falta de recaudación de impuestos. Es una de las principales formas de garantizar el crecimiento y la estabilidad financiera, y es un elemento clave dentro de los esfuerzos internacionales para combatir el lavado de dinero y limpiar lo que algunos llaman «negocios oscuros». Desde el año 2002, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) ha liderado una completa reforma de los sistemas de blanqueo de capitales para que los gobiernos sean capaces de detectar amenazas potenciales relacionadas con el crimen organizado y los actos de terrorismo financiero. A través de esta revisión, se ha difundido ampliamente la necesidad de incrementar las medidas contra este posible uso impropio de los sistemas financieros, y de asegurar una regulación sólida. En este artículo se hará un análisis sobre la relevancia que tiene el blanqueo de capitales en la economía internacional.
1. ¿Qué es el Blanqueo de Capitales?
El blanqueo de capitales es el proceso de introducir en el sistema financiero dinero o activos adquiridos de forma ilegal, como el resultado de actividades delictivas, para disfrazarlos de dentro de los límites legales. El blanqueo de capitales puede incluir transferencias bancarias, uso de tarjetas de crédito y otros medios para disfrazar el origen del dinero y transformarlo en fondos válidos para uso en una economía nacional.
Existen muchos motivos por los que los individuos o empresas buscan blanquear su dinero. Normalmente se relacionan con actividades delictivas, como la trata de personas, la producción y venta ilegal de drogas, el juego ilegal y el robo. Estas actividades pueden generar cantidades de dinero muy grandes que luego deben ser movidas o tratadas para evitar ser rastreadas. La complejidad de las leyes fiscales y las posibilidades de evasión fiscal crean un incentivo para engañar al sistema.
Para evitar el blanqueo de capitales, los gobiernos han establecido medidas de control a nivel internacional y nacional. Muchas de estas medidas tienen como objetivo dar a la autoridad del gobierno un mayor control sobre el flujo de fondos a través del sistema financiero. Esto puede incluir el monitoreo de las transferencias, la determinación de dónde se originan los fondos, el cumplimiento de los controles de cambio, el establecimiento de identidades de los inversores y la creación de la mayor cantidad de informes para los gobiernos con el fin de rastrear los fondos y su procedencia.
Para más información sobre la prevención del blanqueo de capitales, dirígete a nuestra página de prevención del blanqueo de capitales. Si deseas saber acerca de la identificación de los clientes, te invitamos a visitar nuestra página de identificación de clientes. Conoce cómo el blanqueo de capitales afecta los estados financieros aquí. Descubre en nuestra página sobre conceptos básicos sobre el blanqueo de capitales.
2. ¿Qué Ventajas y Desventajas Tiene el Blanqueo de Capitales?
El blanqueo de capitales es una actividad legal que consiste en reportar al gobierno ingresos que un individuo u organización obtiene como resultado de actividades criminales, como el lavado de dinero, el contrabando de drogas, el tráfico de armas, el tráfico de personas y otros similares. Mucha gente habla acerca del blanqueo de capitales, pero ¿cuáles son sus ventajas y desventajas?
Ventajas
- Ayuda a combatir el lavado de dinero, lo que previene el financiamiento del terrorismo y posibilita la recaudación de impuestos.
- Información financiera detallada al gobierno para el seguimiento y el control de los ingresos y el egreso procedentes de la actividad criminal.
- Más información disponible para los investigadores, lo que significa que tienen una mejor y más clara imagen de dónde procede el dinero.
Desventajas
- Los obligados a blanquear sus ganancias se enfrentan a mayores cargas fiscales.
- Los acuerdos de blanqueo no pueden prevenir la actividad criminal, sino simplemente permitir a las personas/organizaciones darnos cuenta de sus beneficios obtenidos por dicha actividad.
- La posibilidad de que los ingresos se oculten de la vigilancia de los organismos encargados de velar por el cumplimiento de la ley.
Un blanqueo de capitales bien llevado es un paso importante para regular la economía global, y puede contribuir a prevenir el fraude y la evasión fiscal. La «Convenio del Grupo de la OCDE para Combatir el Blanqueo de Capitales» ayuda a los países a controlar el flujo de dinero y ganar resiliencia en la economía mundial. Por otra parte, para obtener resultados efectivos los gobiernos deben asegurarse de aplicar las herramientas de blanqueo de capitales de manera adecuada.
3. ¿Cómo Funciona el Blanqueo de Capitales?
El Blanqueo de Capitales es el concepto usado para referirse a la actividad ilegal de lavado del dinero, con el cual el dinero obtenido por la comisión de hechos ilícitos como la evasión de impuestos, el narcotráfico o el comercio de armas, es transformado en una fuente perfectamente legalizada. Para lograrlo los responsables del blanqueo pasan el dinero a través de una red de bancos y empresas con el fin de ocultar su procedencia ilegal.
En general, el blanqueo de capitales se lleva a cabo a través de una sucesión de operaciones, de forma que sea prácticamente imposible determinar la procedencia o el origen de los fondos. Las entidades financieras que participan en la secuencia de operaciones tienen la responsabilidad de identificar a sus clientes, para tener certeza de que los fondos no están vinculados a actividades criminales. Los países desarrollan organismos de control para combatir el blanqueo de capitales como CONAFAS, en España.
- Los estándares internacionales de blanqueo de capitales se encuentran en la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional.
- En algunos países se realizan auditorías para comprobar el cumplimiento de su marco de prevención, y por tanto, para evitar el blanqueo de capitales
Conforme van derivando fondos desde los bancos hasta entidades financieras conocidas como Financieras de Albacea o trusts privados, las empresas o particulares han de dar detalles de sus ingresos y de toda la ruta seguida. Además, las entidades financieras tienen la responsabilidad de identificar al cliente con el fin de asegurarse de que no existe ningún vínculo con el crimen u hechos ilícitos.
Es por esto, por lo que las normas antimoneblanques requieren de un máximo rigor, tanto en los organismos de prevención de blanqueo de capitales como en el resto de instituciones financieras. Esto, muchas veces, provoca un chocar entre el anonimato requerido por la entidad financiera en virtud de la UE, y la necesidad de identificar al cliente por la misma entidad a fin de verificar el origen de los fondos.
4. Los Casos de Blanqueo de Capitales en América Latina
El blanqueo de capitales en América Latina es un problema complejo, pero cada vez más presente. Esto ocurre cuando los bienes o recursos financieros son transferidos de una manera que desafía las regulaciones estatales, la certificación de impuestos y la vigilancia anti-lavado de dinero (AML). El blanqueo de capitales a través de América Latina se ha convertido en el tercer canal de lavado de dinero mundial desde 1998, después de Estados Unidos y el Reino Unido. Las estadísticas sugieren que el blanqueo de dinero en América Latina se ha ido intensificando desde entonces.
Para detectar el blanqueo de capitales, los organismos reguladores, entre ellos el GAFI, el OCDE, el Grupo de Acción Financiera de Suramérica (GAFISUD), así como la Convención Interamericana contra el Lavado de Activos Relativos al Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, han adoptado una serie de directrices y regulaciones. Esta colaboración intergubernamental ha servido para aumentar la vigilancia y controlar la cantidad de blanqueo de capitales en la región.
Aunque los organismos reguladores han realizado esfuerzos fundamentales para frenar el recurso a la financiación ilegal, los casos de blanqueo de capitales persisten en América Latina. Algunos de los casos más notorios incluyen: el Lavolpe en Argentina; el Superlavado en Colombia; y el Lavado de Paraguay. Cada uno de estos casos hace énfasis en la importancia de seguir vigilando esta actividad y de tomar considerables medidas preventivas para evitar mayores problemas de blanqueo de capitales.
5. ¿Cómo Combatimos el Blanqueo de Capitales?
El blanqueo de capitales es un problema que se ha intensificado en los últimos años, y que requiere de medidas urgentes para combatirlo de manera eficiente. Esto se debe a que los flujos de dinero negociados a través del blanqueo de capitales pueden ser empleados a veces con fines ilícitos como financiación al terrorismo o a la corrupción.
Hoy en día existen muchas herramientas y procedimientos para evitar el blanqueo de capitales y seguir los requisitos y regulaciones establecidos a nivel local y mundial. Una de las estrategias más efectivas es el establecimiento de registros de clientes, que permitan identificar a los titulares de cada operación con el fin de contrastar la legitimidad de cada transferencia monetaria.
Otra medida clave es el monitorización y seguimiento de flujos financieros, para detectar operaciones ilegales y seguir sus rastros. En este sentido, los organismos internacionales y las entidades reguladoras promueven la aplicación de modelos y herramientas que permitan detectar a tiempo operaciones no permitidas o sospechosas.
Enlaces internos:
Establecimiento de registros de clientes,
Monitorización y seguimiento de flujos financieros,
Modelos y herramientas para detectar. En conclusión, el blanqueo de capitales continúa siendo uno de los delitos más complicados de combatir. A pesar de los esfuerzos de entidades internacionales y autoridades locales para vigilar estas prácticas, los participantes del blanqueo de capitales siguen encontrando formas de eludir diversas regulaciones. La lucha por frenar el blanqueo de capitales no se detendrá hasta que los gobiernos adopten medidas más restrictivas y comunes para prevenir, identificar y castigar los crímenes. Hasta que esto suceda, el blanqueo de capitales seguirá sucediendo en diferentes rincones del mundo.