Cómo se hace un balance
Un balance es una herramienta financiera que permite tener una visión clara de los activos de una empresa, comparando los activos con los pasivos y el patrimonio neto. Siendo una herramienta imprescindible para controlar la situación financiera. A continuación, te contaremos cómo hacer un balance:
Paso 1: Elegir un periodo
Lo primero que hay que hacer al preparar un balance es elegir un periodo de tiempo para registrar los datos. Normalmente, se suele hacer dentro de los primeros cinco días del trimestre, aunque este periodo puede cambiar.
Paso 2: Incluir los activos
Los activos son todo aquello que la empresa puede usar para conseguir un beneficio. Se dividen en:
- Activos corrientes: aquellos que se convertirán en dinero, como el dinero contante en caja, efectivo en banco y las cuentas por cobrar.
- Activos fijos: aquellos que sirven para producir bienes y servicios, como los edificios, maquinaria, terrenos e inversiones.
Paso 3: Añadir pasivos
Los pasivos se refieren a la deuda de la empresa, es decir, el dinero que debe a otras empresas o personas. También se dividen en:
- Pasivos corrientes: obligaciones que la empresa debe satisfacer dentro de un año. Como los préstamos o las cuentas por pagar.
- Pasivos a largo plazo: compromisos a más de un año. Como los préstamos bancarios a largo plazo.
Paso 4: Calcular el patrimonio neto
Una vez se hayan determinado los activos y pasivos de la empresa, se puede calcular el patrimonio neto. Para ello se debe restar los pasivos de los activos. Esta cifra da una buena idea de la salud financiera de la empresa.
Paso 5: Presentar los resultados
Finalmente, una vez los datos han sido calculados y organizados, se puede presentar el balance. Usualmente se presenta en una tabla con los activos a la izquierda, los pasivos a la derecha y el patrimonio neto al fondo. Esto ofrece una visión clara de la situación de la empresa.
¿Cómo se hace el balance económico?
¿Cómo se hace el balance general? Suma del total de los activos, Suma del total de los pasivos, Cálculo del total del patrimonio, Suma del total del pasivo más el total del patrimonio. El resultado obtenido debería ser igual a la suma del total de los activos .
El balance general es una representación detallada de los activos, pasivos, patrimonio neto y flujo de efectivo de una empresa durante un periodo de tiempo determinado.
El proceso para preparar el balance general es el siguiente:
1. Identificar los activos – Los activos son elementos tangibles y financieros que se usan para generar ingresos para la organización. Esto incluye cuentas de efectivo, propiedad, planta y equipo, inventarios, cuentas por cobrar, inversiones a corto plazo, intangibles como marcas, patentes, etc.
2. Identificar los pasivos – Los pasivos son los recursos financieros que deben ser regresados por la compañía a un acreedor. Esto incluye cuentas por pagar, deudas a largo plazo, intereses por pagar, etc.
3. Calcular el patrimonio neto – El patrimonio neto de la compañía representa el capital de la organización. Esto se calcula como el total de los activos menos los pasivos.
4. Preparar el balance general – El balance general se presenta en un formato simple con los activos en la parte izquierda y los pasivos y patrimonio neto en la parte derecha. Esto se sumará para asegurar que el total de los activos coincida con el total del pasivo más el patrimonio neto.
¿Qué se necesita para hacer un balance personal?
¿Cómo elaborar un balance personal? 1 Detallar los activos. Prepara un listado con todos tus activos: los bienes que te pertenecen junto a su valor, 2 Detallar los pasivos, 3 Calcular el patrimonio, 4 Elaborar el balance personal, 5 Analizar el balance personal, 6 Comparar balances personales, 7 Tomar decisiones .
Para elaborar un balance personal se recomienda seguir estos pasos:
1. Recopila toda la información relacionada a tus ingresos, gastos y ahorros. Esto incluye los detalles financieros de tus cuentas bancarias, de inversión y de tarjetas de crédito, tus préstamos con garantía hipotecaria, los impuestos que has pagado el año pasado y el valor estimado de tus propiedades e inversiones.
2. Reúne la documentación necesaria para realizar un balance personal. Esto incluye facturas, recibos, cheques y otros documentos que te ayuden a obtener una imagen clara de tus finanzas a lo largo del tiempo.
3. Categoriza tus activos y pasivos. Esto significa agrupar tus bienes y tus deudas para que puedas ver una imagen general de tu patrimonio. Por ejemplo, los activos se pueden dividir en efectivo, inmuebles, inversiones, etc. Y los pasivos en tarjetas de crédito, préstamos hipotecarios, etc.
4. Calcula tu patrimonio neto. Esto se logra restando los pasivos a los activos. El resultado es lo que se conoce como el patrimonio neto, que te dirá cuál ha sido la evolución de tus finanzas a lo largo del tiempo.
5. Prepara un balance personal. Una vez que hayas agrupado todos tus activos y pasivos en categorías, así como informado acerca del patrimonio neto, es el momento de preparar una tabla con los detalles. Esta tabla será el balance personal.
6. Analiza el balance personal. Es importante analizar los detalles de cada balance personal para entender cómo se relacionan tus activos y pasivos. Este análisis te permitirá tomar decisiones financieras de forma responsable.
7. Compara balances personales. Puedes tabular tus balances personales a lo largo del tiempo para tener una mejor imagen de la situación financiera. Esta estrategia te brindará una visión más completa de tu dinero para que puedas exprimir tu presupuesto al máximo.
8. Toma decisiones. Si has reconsiderado tus finanzas con atención, es el momento de tomar decisiones. Date cuenta de cuáles son tus prioridades financieras y cómo puedes ahorrar o invertir tu dinero de forma más eficiente.