Cómo hacer un balance general paso a paso
Paso 1: Reúna sus estados financieros y documentos de contabilidad.
Antes de comenzar, es necesario que recopile sus registros financieros y documentos contables. Estos documentos ayudarán a determinar el valor de sus activos, pasivos y patrimonio neto.
Paso 2: Agregue sus activos.
Empiece por identificar y sumar los activos de su empresa. Estos deben incluir activos a corto plazo, como efectivo, cuentas por cobrar y inventarios; y activos a largo plazo, como maquinaria, propiedades o equipo.
Paso 3: Agregue sus pasivos.
Los pasivos son todas las deudas y obligaciones y deben ser sumados para determinar el monto que debe su empresa. Estos incluyen deudas a corto plazo, como hipotecas, préstamos a corto plazo y cuentas por pagar; y deudas a largo plazo, como préstamos bancarios.
Paso 4: Calcule el patrimonio neto.
Una vez que haya determinado los activos y pasivos de su empresa, calcule el patrimonio neto sumando los activos y restando los pasivos. Esta es la cantidad de los ahorros y propiedades de la empresa.
Paso 5: Revise y evalúe el balance.
Una vez que el balance general esté completo, revise y compare los resultados con otros años. Esto le ayudará a obtener una visión de la situación de su empresa.
¡Agite y listo!
Una vez que hayas completado todos los pasos, ahora cuentas con un balance general oficial de tu empresa. No olvide hacer un seguimiento periódico para verificar la situación financiera de la empresa.
¿Qué es un balance general y un ejemplo?
El balance general es una herramienta muy importante que nos ofrece información básica de la empresa en un solo vistazo. Por ejemplo cuánto efectivo tiene la empresa, la cantidad de deuda contraída o los bienes que dispone. Al disponer de tan amplia información es de vital importancia mantenerla en orden.
Un ejemplo del balance general es el siguiente:
Activos:
Efectivo: $20,000
Inventarios: $50,000
Propiedad, Plantas y Equipo: $60,000
Pasivos:
Deudas a Corto Plazo: $40,000
Deudas a Largo Plazo: $20,000
Patrimonio Neto: $60,000
Total Activo: $180,000
Total Pasivo: $60,000
¿Cómo se calcula el balance general?
Como puedes ver, el balance general se conforma por el activo, el pasivo y el patrimonio….Las fórmulas de la ecuación contable del balance general son: Activo = Pasivo + Capital, Pasivo = Activo – Capital, Capital = Activo – Pasivo . El Activo es el total de los recursos o bienes que posee la empresa al inicio de un periodo de contabilidad determinado. El Pasivo corresponde al total de las obligaciones de la empresa en el momento aportado (las deudas adquiridas para realizar su función). Finalmente, el Capital es igual al activo menos el pasivo, mejor conocido como patrimonio neto y se representa como una diferencia entre la cantidad de activos y pasivos. Esta última representa el aporte de los socios a la empresa y la utilidad neta obtenida.
¿Cómo se hace un balance general en Excel?
Balance General paso a paso en EXCEL plantilla GRATIS
Lo primero que debes hacer es descargar el archivo de Excel que se encuentra aquí. Una vez lo tengas, lo primero que debes hacer es abrir el archivo y verificar los campos que encontrarás dentro de él.
1. Ingrese sus activos: en el lado izquierdo de la plantilla, debes ingresar el total de sus activos, desglosándolos según categoría. Por ejemplo, si tiene una cuenta corriente, deberá entrar su saldo, así como también de sus bienes, efectivo, materiales, etc.
2. Ingrese sus pasivos: del mismo modo, en el lado derecho de la plantilla, debes ingresar el total de sus pasivos, desglosándolos por el tipo posible. Esto puede incluir las deudas con empresas, hipotecas, acreedores, gastos de operación, etc.
3. Ingrese la totalidad de cada lado: Luego de ingresar los activos y pasivos, debes sumarlos y entrar el total en esas mismas filas.
4. Ingrese el patrimonio neto: Después, necesitas entrar el patrimonio neto, que es simplemente la diferencia entre los activos y pasivos. Esto puede ser positivo o negativo, dependiendo de la cantidad de deudas que tenga.
5. Analice el resultado: Finalmente, el balance que ha generado le dará una idea clara de la situación financiera de su empresa. Este análisis le permitirá determinar si hay áreas que pueden mejorarse y, en última instancia, ayudarlo a tomar mejores decisiones financieras.
Cómo hacer un balance general paso a paso
Paso 1: Planifique sus Estados Financieros
Antes de calcular su balance, es importante tener su información financiera preparada y organizada. Existen tres estados financieros básicos que debe tener para hacer un balance general:
- Balance de comprobación – eleve cuentas específicas para ayudarlo a organizar su información financiera. Comprender cómo se relacionan entre sí le ayudará a preparar un balance general.
- Estado de resultados – muestra todos los ingresos menos los gastos de un negocio durante un período definido de tiempo.
- Estado de cambios en el patrimonio neto – involucra el patrimonio neto inicial, cambios en el patrimonio neto y patrimonio neto final del período.
Paso 2: Organice la información de su Balance General
Gobierne su información en tres categorías principales: activos, pasivos y patrimonio neto. Luego, organícelos dentro de cada categoría:
- Activos – los activos se dividen en activos corrientes, activos no corrientes y activos por impuestos diferidos.
- Pasivos – los pasivos se dividen en pasivo corriente y pasivo no corriente.
- Patrimonio neto – el patrimonio neto se divide en capital o patrimonio, reservas y excedentes de resultados
Paso 3: Calcule sus Activos
Inicie el balance general calcule la suma total de los activos a corto plazo, luego siga la misma lógica para calcular los activos a largo plazo. Si necesita ayuda, vaya de izquierda a derecha a través de cada línea del balance de comprobación para asegurarse de no perderse ninguna cifra.
Paso 4: Verifique sus Pasivos
Siga los mismos pasos de arriba para calcular la suma total de los pasivos a corto plazo y luego los pasivos a largo plazo. Esto le ayudará a determinar su patrimonio neto.
Paso 5: Determine el Patrimonio Neto
Después de calcular su total de activos, los pasivos y el patrimonio neto, finalmente podrá testear y verificar su número. Para hacer esto, simplemente sume los activos más los pasivos para verificar que el total sea igual al patrimonio neto.
Paso 6: Revise y Revise
Como último paso, revise los estados financieros y datos a fondo. Asegúrese de que toda la información esté escrita correctamente y que las filas reflejen correctamente los saldos de cuentas en su libro de contabilidad. Una vez que esté satisfecho con sus números, el balance general está completo.